中新财经2月18日电 18日，证监会转达2021年案件解决情形，整年共解决案件609起，其中重大案件163起，涉及财政造假、资金占用、以市值治理名义操作市场、恶性内幕生意及中介机构未勤勉尽责等典型违法行为。
转达称，证监会依法向公安机关移送涉嫌犯罪案件(线索)177起，同比增进53%，会同公安部、最高检团结部署专项执法行动，证券执法司法协力进一步增强。总体看，案发数目延续3年下降，证券市场违法多发高发势头获得开端停止。与此同时，执法重点加倍突出，虚伪陈述、内幕生意、操作市场、中介机构违法案件数目占比跨越八成。
一、虚伪陈述案件数目保持高位，重大诓骗、造假行为时有发生。2021年解决虚伪陈述案件163起，其中财政造假75起，同比增进8%；向公安机关移送相关涉嫌犯罪案件32起，同比增进50%。一是违法手段演变升级，刻意行使新业态、新模式掩饰造假。通过伪造条约、虚开发票等习用手法有组织、系统性造假案件约占60%，部门上市公司通过提前确认收入、少计资产减值等方式掩饰业绩，有的虚构工程项目完工进度，提前确认虚增利润。供应链金融、商业保理等新业态逐渐成为造假新“马甲”，有的借供应链金融之名，虚增收入562亿元、虚构利润47亿元；有的行使商业保理营业实行造假。二是部门案件涉及金额大、周期长，市场影响恶劣。约60%财政造假案件情节严重涉嫌犯罪，跨越30%的案件延续3年以上造假。有的上市公司虚构大宗商品商业虚增收入129亿元。有的公司打着涉密产物旌旗与多家上市公司虚构营业。有的在上市前即最先业绩造假，上市后现实控制人还操作公司股价非法赚钱。三是违法占用担保案件仍有发生，大股东通过多种方式套取公司资金。整年解决案件73起，同比增进69%。有的现实控制人直接划转上市公司资金，伪造银行对账单遮掩占用；有的虚构工程款、投资款占用上市公司资金58亿元；有的现实控制人未经公司董事会或股东大会审议，私自以上市公司名义为关联企业提供担保，合计约18亿元。
二、操作市场案团伙化、职业化特征加倍显著，部门案件引发市场高度关注。2021年解决操作市场110起，同比下降26%，向公安机关移送相关犯罪41起，同比增进1.5倍。从操作念头看，有的操作团伙以延续生意、虚伪申报、对倒、蛊惑等多种手段，引诱市场跟风，谋取欠妥利益。有的上市公司现实控制人为实现高位减持、防止股价面值退市、阻止质押股票爆仓等目的，通过控制信息披露内容、节奏，配合市场机构操作自家股票，已查实14起操作市场案件涉及上市公司现实控制人或治理层。从操作主体看，涉案主体多、链条长，形成非法利益网络。操作团伙与上市公司内外勾通，行使资金、持股优势集中拉抬股价，牟取短期价差；股市“黑嘴”引诱中小股民高价接盘，按接货量单分取收益；配资中介为盘方提供资金支持，根据一定比例抽取利息；市场掮客收取用度后自动牵线搭桥、同谋操作。从操作模式看，长线“坐庄”和“快进快出”相连系，资金优势和信息优势相交互，在目的选择、资金筹备、建仓洗盘、拉升出货等环节形成相对牢靠的操作模式和流程，多名操作市场“惯犯”“累犯”被追究行政、刑事责任。
青海“出省大通道”扁门公路完成进度过半
(王琳娜 杨青山)18日，记者从青海省交控集团获悉，历时2年半，目前青海“出省大通道”扁门公路已开工建设的125公里路段，路基工程完成99%，隧道工程完成66.7%。
三、内幕生意多发态势趋缓，要害环节问题较为突出。2021年解决内幕生意201起，案件数目延续三年下降。从案发领域看，涉及并购重组、新股刊行、控制权换取等重大资源运作信息的内幕生意案件占64%，涉及业绩通告、商业互助的内幕生意案件也有发生。从案件类型看，避损型内幕生意案件延续发生。如某上市公司现实控制人在商誉减值公然前争先卖出所持股票，阻止损失4900万元；有的私募基金治理人因介入上市公司纾困设计知悉利空信息，在信息公然前高位清仓抛售相关股票，避损金额1900万元。从案发主体看，法定信息知情人内幕生意、泄露内幕信息约占六成，案发比例仍然较高，查实某上市公司董事长内幕生意赚钱1190万元等一批典型案件。
四、重点领域案件类型多样，实时查处违法苗头问题。一是解决私募机构违法案件20起，违法行为涉及挂号立案、基金销售、资金召募等多个环节。二是解决债券市场违法案件10起，主要显示为虚构利润诓骗刊行、为取得企业债刊行批准报送虚伪质料等。三是老鼠仓案件有所反弹，整年解决案件9起，涉案主体向市场机构的后台治理和手艺服务职员延伸。四是期货领域违法案件时有发生，解决相关案件5起，涉及操作多个商品期货合约。五是解决从业职员违规生意股票案件16起，涉案人数达90余人。
五、中介机构违法案件上升，涉案主体笼罩多个领域。整年立案观察39起，较去年同期增进一倍以上。涉及会计师事务所28起，证券公司4起、资产评估机构3起，状师事务所2起、银行承销商、评级机构各1起，涵盖首次公然刊行、年报审计、并购重组、债券刊行、精选层转板等营业环节，首次对银行间债券市场承销银行、评级公司立案观察。其中，年报审计仍为案发集中领域，共有16家会计师事务所在20余家公司的年报审计中涉嫌未勤勉尽责，有的一年内6次被我会立案观察，风险内控失效；有的协助上市公司造假规避强制退市，充当造假帮凶。
下一步，证监会将以周全落实《关于依法从严袭击证券违法流动的意见》为重点，聚焦要害领域，突出重大案件，坚持“一案双查”，切实加大违法成本，有用提升执法威慑，为资源市场改造生长稳固提供顽强法治保障。(完)
【编辑:张尼】 ,
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